Как отмывают деньги?

2756

Как отмывают деньги?

Считается, что термин «отмывание денег» появился в те времена, когда мафия в США владела автоматическими прачечными. Гангстеры зарабатывали большие суммы наличными благодаря вымогательству, проституции, азартным играм и контрабанде алкоголя. Однако им нужно было показывать, что эти деньги происходят из якобы законных источников.

Одним из способов сделать это была организация законного бизнеса, с доходами которого можно было смешивать незаконные доходы. Прачечные были выбраны потому, что приносили наличные, а это было большим преимуществом для приобретавших их людей, таких, как Аль Капоне. Однако Капоне был осужден в октябре 1931 года за неуплату налогов.

Впрочем, некоторые исследователи считают это легендой, а термин «отмывание денег» назван так потому, что действительно описывает процесс: нелегальные, «грязные» деньги, благодаря цепочке транзакций, «отмываются» и становятся «чистыми». Другими словами, источник незаконно полученных денег скрывается благодаря различным переводам и сделкам, и деньги выглядят как полученные легальным путем.

Предпосылки

Но в любом случае, похоже, что именно арест Аль Капоне за уклонение от налогов стал поводом для развития отмывания денег. Меир Лански (которого называли «бухгалтером мафии») был особенно задет арестом Аль Капоне. Он решил, что хочет избежать подобной судьбы, и стал работать над сокрытием нелегальных доходов. Вскоре он выяснил, какие преимущества есть у номерных счетов в швейцарских банках. Так и началось отмывание денег. Он изобрел одну из первых схем отмывания денег, в которой нелегальные деньги скрывались под видом займов, полученных от иностранных банков. Они могли декларироваться как статьи доходов и исключались из суммы налогообложения.

Отмывание денег как вид преступлений привлекло всеобщее внимание в 80-х годах, особенно в контексте наркотрафика. Растущее беспокойство из-за огромных прибылей криминального происхождения и распространения наркомании на Западе вызвало у правительств необходимость создать законодательство, препятствующее отмыванию денег. Помимо этого, стало понятно, что за счет огромных нелегальных прибылей криминальным организациям удавалось подкупать власти и воздействовать на них на разных уровнях.

Отмывание денег – глобальный феномен, чему способствует тесная связь международных финансовых центров по всему миру.

В 1993 году в отчете ООН сообщается, что основные характеристики отмывания денег, что приобрело огромный размах из-за операций организованной преступности, являются его глобальность, гибкость, использование новейших технологий и профессиональной помощи, изобретательность и обширные ресурсы.

Кроме того, стоит помнить о том, что в постоянном стремлении к большим прибылям отмывание денег распространяется на все новые сферы криминальной деятельности.

Способы отмывания денег

Для подавляющего большинства заурядных законопослушных граждан денежные затруднения, как правило, означают нехватку денег. Для сомнительных типов вроде торговцев наркотиками, бухгалтеров-растратчиков, олигархов и коррумпированных политиков денежные затруднения означают нечто совершенно противоположное – избыток наличности.

Открытие банковского счета на сумму, превышающую 10000 долларов, немедленно привлечет ненужное и весьма пристальное внимание правительственных служб, а выбрасывать пару мешков мятых купюр с изображением президента Линкольна за Bugatti Veyron как-то непрактично. Похоже, Остап Бендер – далеко не единственный, кто не мог потратить свой миллион. К счастью, с тех пор находчивые дельцы изобрели немало способов узаконить нечестно заработанные деньги. Этот процесс называется «отмыванием денег».

Отмывание денег для «чайников»

Существует множество способов отмывания денег: оформление депозитов на подставных лиц, использование оффшорных банков и фиктивных компаний.

Оформление депозитов на подставных лиц

В соответствии с Законом о банковской тайне (США, 1970), банки обязаны сообщать обо всех депозитных вкладах, сумма которых превышает 10000 долларов и 1 цент. Это ограничение, совершенно незаметное для большинства граждан, доставляет немало хлопот преступникам, занимающимся отмыванием денег. Чтобы обойти этот досадный закон, препятствующий отмыванию денег, нанимают подставных лиц, которые оформляют на свое имя несколько мелких депозитных вкладов на сумму не более 10000 долларов каждый. Выполняется эта операция либо в разные дни, либо в разных филиалах банка в один и тот же день. Это довольно сложный способ, отнимающий много времени и усилий. Еще более осложнила ситуацию установка в американских банках специальных компьютерных программ, обнаруживающих подозрительные депозиты и оповещающих о них руководство.

Оффшорные банки

Оформление множественных депозитов – детская шалость для мелких мошенников, которые хотят укрыть от государства пару сотен тысяч долларов. Когда счет идет на миллионы, вступают в действие более масштабные механизмы. Из фильмов о тяжелых буднях современных «крестных отцов» известно про отмывание денег в оффшорных банках. Наиболее привлекательными оффшорными зонами для отмывания денег считаются Каймановы, Багамские Острова и Панама; здесь не существует правовых ограничений, регулирующих размер и количество банковских вкладов, а также не предусмотрена уголовная ответственность за отмывание денег, что помогает преступникам скрыться за непроницаемой завесой секретности, окружающей операции в оффшорных банках. Открытие счетов сразу в нескольких таких оффшорных банках позволяет преступникам свободно перемещать средства и создать непроницаемую защиту от назойливого любопытства соответствующих органов.

В некоторых странах (например, в Китае и Пакистане) традиционно (на протяжении уже многих веков) существует хорошо налаженная и разветвленная система «подпольных» банков, принимающих депозитные вклады от сомнительных клиентов. Они совершенно законно работают вне основной банковской системы государства и не подлежат правительственному контролю. Часто сохранность денежных вложений гарантируют не бумаги, а руководители банков. Естественно, угроза жестокой и мучительной смерти за любую недостачу – достаточно убедительный довод соблюдать честность.

Фиктивные компании

Отмывание денег, добытых в крупном бизнесе, может быть связано с организацией нескольких фиктивных подставных компаний, существующих исключительно ради этой цели. Эти так называемые «компании-пустышки (или оболочки)» предлагают услуги, которые легко можно сымитировать, и, как правило, принимают только наличные в оплату за легально оказываемые услуги (чаще всего в этих целях используются салоны красоты, а также различные компании по оказанию услуг на дому). В компанию вливаются «грязные» деньги, которые по фальшивым инвойсам и квитанциям выглядят как законный доход, а затем оседают на банковских счетах фиктивной компании, где ничем не отличаются от денег законопослушных граждан.

Использование фиктивных компаний – ловкая игра на опережение с властями, рискованная игра, где на кон поставлены не только большие деньги, но и свобода. Бухгалтеры-криминалисты, проводящие судебно-бухгалтерскую экспертизу, могут докопаться до правды и обнаружить сомнительные сделки. Поэтому данный механизм отмывания денег считается самым виртуозным. Долго и безнаказанно использовать его могут только истинные гении преступного мира, которые полностью доверяют своим бухгалтерам.

Инвестиции в законное предпринимательство

Многие преступники хотят не просто отмыть деньги, но и «легализоваться», то есть стать примерными гражданами и заниматься законным бизнесом, не опасаясь ареста. Чаще всего объектами инвестиций становятся увеселительные заведения вроде баров, стриптиз-клубов и казино, где высокие законные доходы сочетаются с не менее высокими доходами и вместе оседают на банковских счетах. Этот способ отмывания денег не требует больших затрат (после первоначальных капиталовложений), но зато широко известен, и любой, даже самый бездарный следователь, обнаружит правду через несколько минут. Безопаснее просто «покупать» услуги легальных предприятий, но это требует ведения фальшивой документации и «черной» бухгалтерии. А поскольку большинство преступников выбрали легкий путь наживы отнюдь не из трудолюбия и любви к ремеслу, этот вариант отмывания денег не пользуется популярностью в преступном мире.

Азартные игры

Учитывая сколько сделок с наличными заключается каждый день, неудивительно, что казино превратились в незаменимые прачечные, где ежедневно отмываются целые состояния. Преимущество этого способа в том, что для покупки фишек не нужен паспорт и справка о доходах. В казино все анонимно: вы пришли, поставили на зеро и, какая неожиданность – выиграли полмиллиона долларов. Даже если казино следует букве закона и требует документы для оформления выигрыша, никто не докажет, что выигранные вами деньги заработаны нечестным путем.

Некоторые азартные игры сулят выигрыш до 93% поставленной суммы, поэтому некоторые преступники не боятся потерять небольшую часть незаконно заработанных денег, отмыв остальные, и делают настоящие ставки. Тут тоже существуют свои тонкости. Например, двое сообщников садятся за рулетку. Один ставит крупную сумму на красное, другой такую же сумму, только на черное. Если не выпадет зеро или двойное зеро, один из сообщников получает выигрыш – его деньги удваиваются и становятся совершенно «чистыми». Однако последнее время, благодаря использованию во многих казино новейших систем видеонаблюдения, эта схема встречается все реже.

Большие деньги – большие проблемы

Завидное положение, в котором мечтали бы оказаться многие из нас, иметь столько денег, что не знать, как ими распорядиться. Но отмыть деньги иногда тяжелее, чем их заработать. Преступник должен все время на шаг опережать закон. Кроме того, он тоже может стать жертвой мошенников, предлагающих отмыть деньги, коррумпированных полицейских и других предприимчивых личностей. Нередко даже самые опытные преступники попадаются не на торговле наркотиками, грабеже или рэкете, а именно на попытках сокрытия доходов.

Поделитесь с друзьями интересной информацией!


Читайте также: